Когда требуется услуга
Калькуляцию собирают в Excel. Состав изделия, нормы, цены материалов и стоимость работ приходится сводить вручную перед расчетом цены.
Отклонения видны слишком поздно. В течение месяца непонятно, как меняются затраты по изделию и заказу и за счет чего снижается ожидаемая прибыль.
Поступления и выплаты планируют отдельно. Условия оплаты, задолженность клиентов и заявки подразделений находятся в разных отчетах и таблицах.
Себестоимость: план, накопленные затраты и ожидаемый итог
Плановая калькуляция.
Настраиваем расчет по составу изделия, нормам, ценам материалов и расценкам на работы. Для торговли учитываем стоимость приобретения и согласованные дополнительные расходы. Результат помогает оценить затраты до выполнения заказа и обосновать цену.
Предварительная фактическая себестоимость.
Показываем затраты, уже отраженные в системе, и их отличие от плана. Согласуем правила отнесения расходов на выпуск, незавершенное производство и выбранные объекты учета.
Ожидаемая себестоимость.
При необходимости настраиваем оценку итоговых затрат: учитываем накопленный факт и расчет оставшейся части работ без двойного учета. Источники и методику прогноза согласуем отдельно; он не подменяет фактический расчет.
Итоговая фактическая себестоимость формируется после отражения необходимых расходов, их распределения и закрытия месяца. До закрытия показываем, какие затраты уже учтены, а какие еще ожидаются. Неполные данные не выдаем за окончательный результат.
Анализ отклонений и финансового результата
Настраиваем сопоставление плана и факта по изделиям, заказам клиентов и направлениям деятельности. Разделяем влияние количества и цены материалов, трудозатрат и других согласованных производственных расходов.
Связываем показатели с исходными документами: экономист может проверить, из каких операций сложилась сумма. Состав затрат и порядок их сопоставления с выручкой определяем вместе с финансовой службой. Аналитику настраиваем в необходимой детализации, а не одинаково для всех предприятий.
Плановые оплаты и платежный календарь
Поступления от клиентов.
Формализуем предоплату, постоплату, комбинированные условия и графики платежей. Учитываем событие, от которого отсчитывается срок, календарные или рабочие дни. В отчете видны ожидаемые суммы по датам, фактические поступления и просроченная задолженность.
Предстоящие выплаты.
Настраиваем заявки на расходование денежных средств, порядок их согласования и связь с плановыми платежами. В платежном календаре сопоставляем остатки денег, ожидаемые поступления и выплаты по датам, чтобы заранее видеть возможную нехватку средств. Решения о приоритете и переносе платежей принимают сотрудники.
Финансовые планы.
При включении в проект настраиваем планы доходов, расходов и движения денег, необходимые разрезы и сравнение с фактом. Не смешиваем прибыль с остатком на расчетном счете: это разные показатели управления.
Как организована работа
01. Обследуем.
Разбираем используемые расчеты, отчеты и таблицы, источники сумм и причины расхождений. Результат — требования, ограничения и риски; подробную модель проектируем следующим этапом.
02. Проектируем.
Согласуем состав затрат, объекты учета, правила распределения, источники плановых цен, условия платежей и показатели отчетов. Определяем, что считается планом, предварительным фактом и итоговым результатом.
03. Настраиваем.
Готовим калькуляции, учет расходов, платежные документы и отчеты. При раздельных базах определяем состав и сроки обмена необходимыми данными.
04. Проверяем и запускаем.
Вместе с экономистами проверяем расчеты на данных предприятия, частичную оплату, перенос платежа, неполный выпуск и распределение расходов. Обучаем пользователей и сопровождаем согласованные расчеты и закрытия периода.
Границы услуги и архитектура учета
Работаем с управленческими расчетами в 1С:ERP и 1С:КА. Предпочитаем отдельные базы оперативного учета, бухгалтерии и зарплаты с обменом необходимыми данными. При обоснованной необходимости работаем в единой базе.
Производственный и складской учет обеспечивают исходные данные. Здесь настраиваем распределение расходов, себестоимость и финансовый анализ. Регламентированный и налоговый учет — за пределами этой услуги.
Задержки отражения выпуска, расхода и начислений влияют на достоверность расчетов. Необходимую корректировку исходного учета и справочников согласуем отдельным блоком работ.
Примеры из наших проектов
Мебельная фабрика — 1С:КА.
Настроили плановую калькуляцию по спецификации: материалы с коэффициентами и стоимость работ. Калькуляция используется для определения отпускных цен.
Новый завод полуприцепов — 1С:ERP.
Организовали накопление затрат по каждой серийной единице. Еженедельно руководство видит сырьевую себестоимость и фактически отраженные расходы.
Приборостроение — 1С:ERP.
Перенесли плановые оплаты клиентов из Excel в систему. Условия договоров определяют ожидаемые даты поступления; сотрудники видят план, факт и просроченную задолженность.
Примеры из комплексных проектов. Состав работ зависит от задач предприятия; по кейсам доступен референс.
Как определяются сроки и стоимость
Обычно начинаем с обследования, затем согласуем объем, этапы, сроки, стоимость и приемку. На оценку влияют модель затрат, детализация расчетов, данные и обмены. Возможен договор на весь проект с последовательным уточнением работ.
Обсудить финансы и себестоимость
Покажите, как рассчитываете себестоимость и планируете платежи. Определим необходимые изменения и порядок запуска. Работаем с предприятиями в Казани и других регионах.
